IKZE to ustawowy skrót indywidualnego konta zabezpieczenia emerytalnego. Dzięki IKZE możesz na preferencyjnych warunkach inwestować pieniądze z myślą m.in. o emeryturze.
Wpłaty do IKZE możesz odpisać od dochodu w swoim rocznym rozliczeniu PIT. Dzięki temu za dany rok zapłacisz mniejszy podatek – dostaniesz zwrot z urzędu skarbowego lub będziesz mieć mniejszą niedopłatę. Ponadto nie zapłacisz podatku od zysków kapitałowych, jeśli będziesz wpłacać środki na IKZE przez co najmniej 5 lat kalendarzowych. Zamiast niego, przy wypłacie pieniędzy z IKZE po ukończeniu 65 roku życia, zapłacisz 10% zryczałtowanego podatku PIT.
Jeśli pieniądze odziedziczą Twoi bliscy, uposażeni i spadkobiercy nie zapłacą podatku od spadków i darowizn. Zgromadzone środki będą mogli przenieść na inne IKZE albo wypłacić – wtedy jednak będą musieli zapłacić 10% ryczałtu.
Każdego roku ustalany jest nowy limit wpłat na IKZE. Warto, ale nie trzeba, w całości go wykorzystywać. W ramach limitu możesz odkładać dowolne kwoty – tak często, jak chcesz. Lepiej jednak inwestować regularnie i długoterminowo.
Środki, które gromadzisz, możesz lokować na wiele sposobów – np. w fundusze inwestycyjne. Gdy osiągniesz odpowiedni wiek, będziesz się cieszyć nieopodatkowanym zyskiem.
Więcej dowiesz się w naszej Akademii Inwestora.
Inna ulga podatkowa
Jeśli oszczędzasz w IKE, to gdy spełnisz określone warunki dotyczące wpłat i skończysz 60 lat, wypłacając zgromadzone pieniądze nie zapłacisz podatku od zysków kapitałowych. Oszczędności możesz wypłacić jednorazowo lub wypłacać w ratach.
Jeśli oszczędzasz w IKZE, to każdego roku wpłaconą kwotę możesz odpisać od podstawy opodatkowania. Gdy skończysz 65 lat i spełnisz określone warunki dotyczące wpłat, wypłacając zgromadzone pieniądze zapłacisz 10% zryczałtowanego podatku dochodowego od wpłat i ewentualnego zysku.
Inne limity wpłat
Na IKE odłożysz co roku maksymalnie trzykrotność prognozowanego przeciętnego miesięcznego wynagrodzenia. W 2024 roku to 23 472 zł. Dla każdego oszczędzającego ten limit jest taki sam. Oczywiście, jeśli chcesz, możesz odłożyć mniej.
Z kolei na IKZE co roku możesz wpłacać maksymalnie kwotę odpowiadającą 1,2-krotności prognozowanego przeciętnego miesięcznego wynagrodzenia. W zależności od tego, czy prowadzisz pozarolniczą działalność (jesteś przedsiębiorcą) czy nie, obowiązują Cię inne roczne limity wpłat na IKZE. W 2024 roku limit dla osób zatrudnionych na umowę o pracę wynosi 9 388,80 zł, a dla prowadzących działalność gospodarczą 14 083,20 zł. I też – jeśli chcesz – możesz wpłacać mniejsze kwoty.
Inna długość trwania
Aby skorzystać z ulgi podatkowej w IKE, pieniądze możesz wypłacić dopiero, gdy skończysz 60 lat lub osiągniesz uprawnienia emerytalne. Z kolei, aby skorzystać z preferencji podatkowej w IKZE, z wypłatą musisz poczekać do ukończenia 65 roku życia. Oczywiście z obu kont możesz pieniądze wypłacić wcześniej, ale wtedy zapłacisz odpowiednie podatki.IKZE możesz założyć w:
- towarzystwie funduszy inwestycyjnych – to pozwoli Ci inwestować w fundusze inwestycyjne,
- biurze i domu maklerskim – dzięki temu możesz kupować akcje, obligacje i ETF’y notowane na giełdach,
- zakładzie ubezpieczeń na życie – tu środki przeznaczysz na polisę z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym,
- powszechnym towarzystwie emerytalnym – w którym wybierzesz dobrowolny program emerytalny,
- banku – gdzie założysz konto oszczędnościowe lub lokatę, również taką z funduszem.
Fundusze inwestycyjne pozwalają pojedynczym inwestorom wspólnie inwestować. Dzięki temu inwestowanie jest:
- bardziej efektywne, bo przy dużych kwotach zgromadzonych w funduszach wykorzystuje się efekt skali. Fundusz może też więcej niż pojedynczy inwestor – może np. negocjować ze spółką jej decyzje biznesowe czy wpływać na uchwały podejmowane przez zgromadzenia akcjonariuszy,
- obarczone mniejszym ryzykiem, bo inwestując nawet małą kwotę, kupujesz gotowy, zdywersyfikowany portfel akcji czy obligacji. Minimalna wpłata do naszego IKZE z funduszami to 50 zł – za tyle nie kupisz często nawet jednej akcji, a nawet jeśli kupisz, to podejmujesz większe ryzyko,
- bardziej korzystne finansowo, bo płacisz tylko za zarządzanie funduszami. Oszczędzasz też czas – nie musisz codziennie śledzić wiadomości ze spółek, analizować sprawozdań finansowych czy być na bieżąco z odczytami GUS. Zrobi to za Ciebie sztab ekspertów.
Możesz mieć tylko jedno IKZE – regulują to odpowiednie przepisy. Ponadto pieniądze musisz odkładać samodzielnie – nie możesz mieć wspólnego IKZE z inną osobą, np. małżonkiem czy z dzieckiem.
Jeśli masz IKZE, każdego roku masz prawo wykorzystać maksymalny limit wpłat, które w rocznym rozliczeniu PIT możesz odliczyć od podstawy opodatkowania. Pamiętaj jednak, że wysokość ulgi zależy nie tylko od wysokości wpłat na IKZE, ale także od Twoich dochodów i stawki podatku.
Mamy doświadczony i stabilny zespół złożony z jednych z najlepszych w Polsce specjalistów. Dodatkowo korzystają z ekspertyz jednego z największych banków/funduszy inwestycyjnych na świecie.
Oprócz tego w IKZE:
- możesz wpłacać nawet drobne kwoty – minimalna wpłata to 50 zł,
- możesz dowolnie zmieniać swój portfel – bez opłat manipulacyjnych i bez podatku od zysków kapitałowych,
- w jednym koncie masz dostęp do szerokiej gamy funduszy z naszej oferty,
- za zarządzanie jednostkami uczestnictwa funduszy w ramach IKE zapłacisz mniej niż inwestując bezpośrednio w fundusze Goldman Sachs TFI.
Dzięki inwestowaniu w IKZE:
- obniżysz swój roczny PIT. Wpłaty do IKZE możesz odpisać od dochodu. Dzięki temu urząd skarbowy zwróci Ci część nadpłaconej zaliczki,
- nie musisz regularnie wpłacać określonych kwot*,
- samodzielnie wybierasz, w co i kiedy chcesz inwestować, a zmian w swoim portfelu możesz dokonywać bez ograniczeń*,
- możesz w dowolnym momencie zrezygnować z inwestowania i wypłacić zgromadzone pieniądze. Wtedy jednak będziesz mieć obowiązek zapłacić podatek dochodowy – rozliczając PIT dodasz kwotę wypłaty z IKZE do podstawy opodatkowania i zapłacisz podatek według skali podatkowej.
*Tak jest w Goldman Sachs TFI. Jednak te kwestie mogą różnić się między instytucjami prowadzącymi IKZE.IKZE w serwisie GS TFI24 może założyć każda pełnoletnia osoba, która się tam zarejestruje.
Wybór odpowiednich funduszy z takiej puli to nie lada zadanie. Jeśli potrzebujesz pomocy, zajrzyj na stronę: jak wybrać fundusz inwestycyjny dla siebie?
W IKZE w Goldman Sachs TFI masz dostęp do funduszy:
• Goldman Sachs Akcji
• Goldman Sachs Polski Odpowiedzialnego Inwestowania
• Goldman Sachs Akcji CEE
• Goldman Sachs Globalny Odpowiedzialnego Inwestowania
• Goldman Sachs Europejski Spółek Dywidendowych
• Goldman Sachs Globalny Spółek Dywidendowych
• Goldman Sachs Japonia
• Goldman Sachs Spółek Dywidendowych Rynków Wschodzących
• Goldman Sachs Spółek Dywidendowych USA
• Goldman Sachs Obligacji
• Goldman Sachs Globalny Długu Korporacyjnego
• Goldman Sachs Obligacji Rynków Wschodzących (Waluta Lokalna)
• Goldman Sachs Stabilnego Wzrostu
• Goldman Sachs Zrównoważony
• Goldman Sachs Multi Factor
• Goldman Sachs Stabilny Globalnej Dywersyfikacji
• Goldman Sachs Konserwatywny
• Goldman Sachs Krótkoterminowych Obligacji
• Goldman Sachs Obligacji Plus
• Goldman Sachs Indeks Surowców
• Goldman Sachs Spokojna Perspektywa
• Goldman Sachs Perspektywa 2025
• Goldman Sachs Perspektywa 2030
• Goldman Sachs Perspektywa 2035
• Goldman Sachs Perspektywa 2040
• Goldman Sachs Perspektywa 2045
• Goldman Sachs Perspektywa 2050
• Goldman Sachs Perspektywa 2055
Roczna suma wpłat jest ograniczona zgodnie z przepisami o IKZE. Co roku jest to 1,2 krotność przeciętnego prognozowanego wynagrodzenia brutto. W 2024 roku limit wpłat na IKZE wynosi 9 388,80 zł. Z kolei samozatrudnieni mogą wpłacić na IKZE maksymalnie 14 083,20 zł.
Z wyższego limitu wpłat na IKZE mogą skorzystać przedsiębiorcy i osoby samozatrudnione.
Pełny zwrot środków z IKZE jest wtedy, gdy wypowiadasz umowę o prowadzenie IKZE i wycofujesz całość zgromadzonych środków przed 65 rokiem życia. Pamiętaj jednak, że jeśli wcześniej wypłacisz pieniądze, to zapłacisz podatek dochodowy – rozliczając PIT dodasz kwotę wypłaty z IKZE do podstawy opodatkowania i zapłacisz podatek według skali podatkowej. Wypłata pieniędzy wiąże się też z zamknięciem IKZE. Możesz jednak otworzyć nowe IKZE i znów zacząć inwestować.
Tak. Nawet jeśli dokonasz pełnego zwrotu i zamkniesz IKZE, to możesz je ponownie otworzyć i znów zacząć inwestować.
Tak. Nie musisz czekać z wypłatą aż do emerytury. Pamiętaj jednak, że jeśli wcześniej wypłacisz pieniądze, to zapłacisz podatek dochodowy według skali podatkowej. Wypłata pieniędzy wiąże się też z zamknięciem IKZE. Możesz jednak otworzyć nowe IKZE i znów zacząć inwestować.
W IKZE nie można przedterminowo wypłacić części środków.
W celu uzyskania szczegółowych informacji, jakie kroki należy poczynić, aby transfer środków pomiędzy instytucjami został dokonany, należy skontaktować się z Towarzystwem Funduszy Inwestycyjnych S.A. pod numerem Infolinii 801 690 555 (pn-pt w godz. 8-20, w soboty w godz. 9-14). Koszt połączenia wynosi jedną jednostkę taryfikacyjną za każdą rozpoczętą minutę połączenia.
Zwrotu swoich środków z IKE lub IKZE możesz dokonać w dowolnym momencie. Warto jednak wiedzieć, że decydując się na to przed osiągnięciem odpowiedniego wieku, będzie wiązać się to konsekwencjami podatkowymi.
W przypadku IKE (możliwy zwrot częściowy albo całkowity) wcześniejsza wypłata środków wiąże się z koniecznością zapłacenia 19% podatku od zysków kapitałowych. Dodatkowo, jeśli na IKE przeniosłeś/łaś środki z PPE, oprócz podatku od zysków kapitałowych, 30% sumy podstawowych składek z PPE zostanie przeniesione na Twoje subkonto w ZUS.
W przypadku IKZE (możliwy wyłącznie zwrot całkowity) przy wypłacie środków zapłacisz 10% zryczałtowanego podatku od Twoich wpłat i od ewentualnego zysku. W przypadku wcześniejszej wypłaty środków zapłacisz podatek dochodowy – rozliczając PIT dodasz kwotę wypłaty z IKZE do podstawy opodatkowania i zapłacisz podatek według skali podatkowej.
Wystarczy, że w serwisie GSTFI24 otwierając IKZE wybierzesz opcję „Przenieś IKZE”. Gdy się zarejestrujesz otrzymasz od nas mailem potwierdzenie otwarcia IKZE. Skontaktuj się z instytucją, która aktualnie prowadzi Twoje IKZE i złóż wiosek o wypłatę transferowa załączając otrzymane od nas potwierdzenie. Ta instytucja będzie wtedy mogła zakończyć inwestycję i przekazać Twoje pieniądze na nowe IKZE.
Przenosząc IKZE z innej instytucji do IKZE deklarujesz tylko jeden fundusz. Gdy Twoje środki zostaną rozliczone na IKZE, dowolnie rozlokujesz je między fundusze i samodzielnie dokonasz kolejnych wpłat.
Przeniesienie środków z naszego IKZE jest bezpłatne i możesz to zrobić w dowolnym momencie. Nie zależy to także od liczby wpłat, ani od okresu inwestowania. Tylko czy warto rezygnować?
Nie. Taki transfer nie jest możliwy. Nie przewiduje tego ustawa o IKE i IKZE.